PHẦN THỨ NHẤT

Kết  quả thực hiện nhiệm vụ thu, chi ngân sách năm 2022 

Thực hiện nhiệm vụ thu, chi ngân sách năm 2022 có những thuận cơ bản: Kinh tế trên địa bàn thị trấn tiếp tục tăng trưởng, tình hình an ninh, chính trị ổn định… đã tạo điều kiện thuận lợi cho công tác quản lý thu ngân sách trên địa bàn. Tuy nhiên bên cạnh những thuận lợi còn có nhiều khó khăn: Thời tiết diễn biến phức tạp, hạn hán, mưa lũ, dịch bệnh phát trển, giá cả thị trường biến động mạnh, từ đó đã ảnh hưởng rất nhiều đến thu, chi ngân sách năm 2022.

 Dưới sự lãnh đạo của Đảng ủy, HĐND và sự điều hành trực tiếp của UBND thị trấn, cùng sự nỗ lực cố gắng của các bộ phận, ban, ngành đoàn thể nên công tác thu, chi ngân sách đã đáp ứng được nhu cầu và nhiệm vụ, phục vụ mục tiêu phát triển kinh tế, xã hội trên địa bàn.

                  Kết quả thu- chi ngân sách năm 2022 được đánh giá như sau:

          A. THU NGÂN SÁCH NĂM 2022, ước thực hiện: 47.402.020.000đ; bằng 139,3% KH huyện giao, bằng 84,15% nghị quyết HĐND, tăng 12.15% so với cùng kỳ.

          Dự toán thu ngân sách năm 2022 được lập tương đối sát với tình hình thực tế, biện pháp tổ chức thu ngân sách trên địa bàn được tiến hành đồng bộ, công khai, công bằng và đúng chế độ chính sách nhà nước, các thành phần kinh tế đồng tình ủng hộ và tự giác chấp hành.

          I. Các khoản thu hưởng 100%, ước thực hiện năm 2022: 729.780.000đ

          1. Phí, lệ phí: ước thực hiện: 50.000.000đ bằng 62,5% Nghị quyết HĐND,  bằng 62,5% kế hoạch huyện giao; tăng 3,5% so với cùng kỳ.

          2. Thu từ quỹ đất công ích, hoa lợi công sản: Ước thực hiện: 30.158.000đ, bằng 100,53% Nghị quyết HĐND,  bằng 100,53% kế hoạch huyện giao; giảm 5,5% so với cùng kỳ;  thu hoa lợi công sản từ quỹ đất công ích đạt thấp do một số diện tích đất 5% bị ngập úng, và bị thu hẹp.

          3. Thu đóng góp của nhân dân theo quy định, Ước thực hiện: 634.622.000đồng.

          4. Thu khác, ước thực hiện: 15.000.000đ, bằng 99,2% Nghị quyết HĐND, bằng 99,2% kế hoạch huyện giao; giảm 163,8% so với cùng kỳ.

          II. Các khoản thu hưởng tỷ lệ %, ước thực hiện: 13.454.904.000đồng; bằng 252,1% KH huyện giao; bằng 50,63% NQ HĐND.

          1. Thuế sử dụng đất phi nông nghiệp- ước thực hiện: 189.000.000đ, bằng 189% Nghị quyết HĐND, bằng 189% kế hoạch huyện giao, tăng 73% so với cùng kỳ.

          2. Lệ phí trước bạ nhà đất, ước thực hiện: 373.230.000đ, bằng 86,4% Nghị quyết HĐND, bằng 194,4% KH huyện giao, tăng 86,4% so với cùng kỳ.

          3. Thu thuế CTN ngoài QD, ước thực hiện: 280.000.000đ, bằng 140% Nghị quyết HĐND, bằng 140% kế hoạch huyện giao; bằng so với cùng kỳ

          4. Thuế tiêu thụ đặc biệt-ước thực hiện: 157.316đồng

          5. Thu thuế thu nhập cá nhân, ước thực hiện: 1.180.642.680đ, bằng 120% Nghị quyết HĐND, bằng 120% kế hoạch huyện giao, giảm 115% so với cùng kỳ

          6. Thu tiền sử dụng đất, ước thực hiện: 11.400.000.000đồng, bằng 45,6% Nghị quyết HĐND, bằng 285% kế hoạch huyện giao, tăng 14% so với cùng kỳ.

          7. Thu phí bảo vệ môi trường, ước thực hiện: 22.000.000đ; bằng 100% Nghị quyết HĐND, bằng 100% kế hoạch huyện giao, giảm 308% so với cùng kỳ.

          III. Thu chuyển nguồn từ năm trước: 458.398.000đ

          IV. Thu bổ sung ngân sách cấp trên, ước thực hiện: 32.759.115.000đ.

          1. Thu bổ sung cân đối, ước thực hiện: 3.290.605.000đồng, bằng 100% Nghị quyết HĐND, bằng 100% kế hoạch huyện giao

          2. Thu bổ sung có mục tiêu, ước thực hiện: 29.468.510.000đồng;

B. CHI NGÂN SÁCH NĂM 2022

          Thực hiện quy định của Luật ngân sách, UBND thị trấn đã chỉ đạo lập dự toán ngân sách cho các đơn vị, bộ phận ngay từ đầu năm và được HĐND thị trấn phê chuẩn. Thực hiện phân cấp cho các bộ phận, điều hành chi ngân sách theo dự toán đã tạo điều kiện thuận lợi cho các bộ phận chủ động cân đối chi, phục vụ kịp thời các yêu cầu, nhiệm vụ được giao.

          Tuy nhiên trong công tác điều hành chi ngân sách còn nhiều khó khăn là: Nhu cầu chi đòi hỏi tăng cao, một số định mức chi nhà nước quy định còn thấp so với nhu cầu thực tế,

          Tổng chi ngân sách năm 2022, ước thực hiện: 47.402.020.000đồng, bằng 84,2% Nghị quyết HĐND, bằng 139,3% kế hoạch huyện giao, tăng 12,2% so với cùng kỳ, Trong đó:

          Chi đầu tư xây dựng cơ bản: Chi đầu tư XDCB ước thực hiện: 41.014.000.000đồng, bằng 82,1% Nghị quyết HĐND, bằng 143,7% kế hoạch huyện giao, giảm 41,3% so với cùng kỳ (Có báo cáo riêng)

          II. Chi thường xuyên, ước thực hiện: 6.388.286.000đồng, bằng 100% Nghị quyết HĐND, bằng 100% kế  hoạch huyện giao; giảm 6,3% so với cùng kỳ, gồm:

          1. Chi công tác Dân quân tự vệ- trật tự an toàn xã hội, ước thực hiện: 578.447.000đ, bằng 100% Nghị quyết HĐND, đạt 140,9% kế hoạch huyện giao HĐND; giảm 6% so với cùng kỳ.

          1.1. Chi công tác dân quân, ước thực hiện: 354.544.000đồng, bằng 100% Nghị quyết HĐND; đạt 148,2% kế hoạch huyện giao , giảm 8% so với cùng kỳ.

1.2. Chi An ninh trật tự, ước thực hiện: 223.903.200đ, bằng 100% Nghị quyết HĐND, đạt 130,8% kế hoạch huyện giao ; giảm 2% so với cùng kỳ.

2. Chi sự nghiệp Văn hóa, thông tin, thể thao- ước thực hiện: 94.200.000đ bằng 100% Nghị quyết HĐND, đạt 122,6% kế hoạch huyện giao; giảm 33% so với cùng kỳ.

3. Chi sự nghiệp kinh tế (nông- lâm- thuỷ- lợi- hải sản) - ước thực hiện: 20.000.000đ, bằng 100% Nghị quyết HĐND, đạt 28,6% kế hoạch huyện giao; bằng so với cùng kỳ

4. Chi sự nghiệp xã hội- ước thực hiện: 159.300.000đ, bằng 100% Nghị quyết HĐND, đạt 100% kế hoạch huyện giao; tăng 16% so với cùng kỳ.

          5. Chi Quản lý nhà nước, Đảng, đoàn thể- ước thực hiện: 4.982.941.000đ, bằng 100% Nghị quyết HĐND, đạt 106,7% kế hoạch huyện giao; giảm 10% so với cùng kỳ.

          5.1. Chi Quản lý nhà nước- ước thực hiện: 3.275.411.000đ, bằng 100% Nghị quyết HĐND, đạt 109,6% kế hoạch huyện giao; giảm 12% so với cùng kỳ.

          5.1.1. Chi Văn phòng UBND, ước thực hiện: 2.988.306.000đ, bằng 100% Nghị quyết HĐND, đạt 110,2% kế hoạch huyện giao; giảm 7% so với cùng kỳ.

          5.1.2. Chi Văn phòng HĐND, ước thực hiện: 287.105.000đ, bằng 100% Nghị quyết HĐND, đạt 103,6% kế hoạch huyện giao; giảm 38% so với cùng kỳ.

          5.2. Chi công tác Đảng, ước thực hiện: 782.400.000đ, bằng 100% Nghị quyết HĐND, đạt 100% kế hoạch huyện giao; giảm 16% so với cùng kỳ.

          5.3. Chi Mặt trận Tổ quốc Việt Nam, ước thực hiện: 344.100.000đ, bằng 100% Nghị quyết HĐND, đạt 100% kế hoạch huyện giao; bằng so với cùng kỳ.

5.4. Chi Đoàn Thanh niên Cộng sản Hồ Chí Minh, ước thực hiện: 126.800.000đ, bằng 100% Nghị quyết HĐND, đạt 100% kế hoạch huyện giao; bằng so với cùng kỳ.

5.5. Chi Hội Liên hiệp Phụ nữ, ước thực hiện: 142.230.000đ, đạt 107,6% kế hoạch huyện giao; bằng 100% Nghị quyết HĐND, tăng 7.6% so với cùng kỳ.

          5.6. Chi Hội Nông dân, ước thực hiện: 149.300.000đ, bằng 100% Nghị quyết HĐND, đạt 111,2% kế hoạch huyện giao; tăng 11,2% so với cùng kỳ

          5.7. Chi Hội Cựu Chiến binh, ước thực hiện: 88.200.000đ, bằng 100% Nghị quyết HĐND, đạt 100% kế hoạch huyện giao; tăng 54% so với cùng kỳ

          5.8. Chi Hội người cao tuổi, ước thực hiện: 74.500.000đ, bằng 100% Nghị quyết HĐND, đạt 100% kế hoạch huyện giao; giảm 11% so với cùng kỳ.

III. Chi từ nguồn dự phòng ngân sách: 95.000.000đ

IV. Chi chuyển nguồn ngân sách sang năm sau: 658.000.000đ

 

ĐÁNH GIÁ CHUNG

Ưu điểm: Công tác quản lý thu, điều hành chi ngân sách năm 2022 đã có nhiều chuyển biến tích cực. Thực hiện chi ngân sách theo Nghị quyết đã được HĐND các cấp phê chuẩn. Bố trí chi hợp lý, đồng thời xử lý kịp thời các nhiệm vụ mới phát sinh chưa bố trí trong dự toán. Thực hiện tiết kiệm chi tiêu hành chính. Đảm bảo chi trả chế độ lương, phụ cấp cho cán bộ chuyên trách, công chức, cán bộ không chuyên trách, các đối tượng được hưởng, theo chế độ tiền lương mới. Đáp ứng đúng, đủ, kịp thời kinh phí hoạt động thường xuyên của cơ quan quản lý nhà nước, Đảng và các đoàn thể nhân dân. Các khoản chi đều được thanh toán qua Kho bạc nhà nước.

          Tồn tại, hạn chế: Một số khoản thu không đạt hoặc đạt thấp, chưa khai thác triệt để nguồn thu, ảnh hưởng đến nhu cầu chi. Thị trấn là đơn vị không tự cân đối được ngân sách, phải phụ thuộc vào trợ cấp của trên. Một số khoản chi nhà nước quy định còn thấp so với thực tế. Một số công trình xây dựng triển khai còn chậm so kế hoạch do thiếu nguồn vốn ảnh hưởng đến việc thu chi ngân sách năm 2022.

 

PHẦN THỨ HAI

Nhiệm vụ thu, chi ngân sách năm 2023

Nhiệm vụ thu, chi ngân sách năm 2023 đảm bảo huy động tối đa các nguồn thu trên địa bàn. Thực hiện tốt công tác ủy nhiệm thu thuế công thương nghiệp ngoài quốc doanh, thuế nhà đất, tìm những vị trí, khu đất có nhiều thuận lợi để đấu giá quyền sử dụng đất để thu tiền sử dụng đất theo chế độ chính sách mới ban hành. Tăng cường quản lý, khai thác các nguồn thu hợp pháp để đáp ứng nhu cầu cân đối chi.

          Căn cứ kết quả thực hiện nhiệm vụ thu, chi ngân sách và nhiệm vụ phát triển kinh tế xã hội năm 2022, UBND thị trấn dự kiến nhiệm vụ thu, chi ngân sách năm 2023 như sau:

A. DỰ TOÁN THU NGÂN SÁCH NĂM 2023. (Biểu số: 02)

Tổng thu: 23.392.200.000đ, bao gồm:

I. Các khoản thu hưởng 100%: 110.000.000đ

1. Phí, lệ phí: 60.000.000đ

2. Thu từ quỹ đất công ích, hoa lợi công sản: 30.000.000đ

3. Thu khác: 20.000.000đ

II. Các khoản thu hưởng tỷ lệ %: 13.523.000.000đ

1. Thuế CTN ngoài quốc doanh: 280.000.000đ

2. Thuế thu nhập cá nhân: 896.000.000đ

3. Thuế sử dụng đất phi nông nghiệp: 25.000.000đ

4. Lệ phí trước bạ nhà đất: 312.000.000đ

5. Thu phí bảo vệ môi trường: 10.000.000đ

6. Thu tiền sử dụng đất: 12.000.000.000đ

III. Thu bổ sung từ ngân sách cấp trên: 9.759.200.000đ

1. Thu bổ sung cân đối ngân sách:  3.259.200.000đ
2. Thu bổ sung có mục tiêu:           6.500.000.000đ

B. DỰ TOÁN CHI NGÂN SÁCH NĂM 2023 (Biểu số 03)

Dự toán chi ngân sách năm 2023:     23.392.200.000đ

Trong đó:

I. Chi đầu tư xây dựng cơ bản: 18.500.000.000đ,

(Chi tiết phụ biểu 06 – Kế  hoạch phân bổ vốn ĐTXDCB năm 2023)

          II. Chi thường xuyên: 4.794.200.000đ

1. Chi công tác Dân quân tự vệ- trật tự an toàn xã hội: 512.500.000đ

          1.1. Chi An ninh trật tự : 153.500.000đ

          1.2. Chi công tác dân quân: 359.000.000đ

          2. Chi sự nghiệp Văn hóa, thông tin, thể thao: 84.200.000đ,

          3. Chi sự nghiệp kinh tế: 90.000.000đ

          4. Chi sự nghiệp xã hội: 160.000.000đ

          5. Chi Quản lý nhà nước, Đảng, đoàn thể: 4.013.500.000đ

          5.1. Chi Quản lý nhà nước: 2.443.670.000đ

          5.1.1. Chi Văn phòng HĐND: 245.000.000đ

          5.1.2. Chi Văn phòng UBND: 2.198.670.000đ

          5.2. Chi công tác Đảng: 659.000.000đ

          5.3. Chi Uỷ ban Mặt trận Tổ quốc:  344.100.000đ

          5.4. Chi Đoàn Thanh niên Cộng sản Hồ Chí Minh: 103.000.000đ

          5.5. Chi Hội Liên hiệp Phụ nữ: 109.230.000đ

          5.6. Chi Hội Nông dân: 141.500.000đ

5.7. Chi Hội Cựu Chiến binh: 72.500.000đ

5.8. Chi Hội người cao tuổi: 74.500.000đ

III. Dự phòng ngân sách: 98.000.000đ

Một số giải pháp chủ yếu thực hiện dự toán ngân sách năm 2023

Biện pháp quản lý thu ngân sách:

Để thực hiện thắng lợi nhiệm vụ thu, chi ngân sách năm 2023. UBND thị trấn tập trung tăng cường phát hiện, nuôi dưỡng nguồn thu, thực hiện tốt công tác tuyên truyền nội dung, chính sách thuế, phí, lệ phí các khoản huy động đóng góp của nhân dân do nhà nước quy định đến các đối tượng sản xuất kinh doanh và nhân dân biết để thực hiện và chấp hành. Thực hiện tốt quy chế dân chủ cơ sở, đảm bảo công khai tài chính đúng quy định.

Biện pháp quản lý chi ngân sách:

Quản lý chặt chẽ các khoản chi ngân sách, chi đúng chính sách, chế độ nhà nước quy định có trong dự toán được HĐND phê chuẩn. Điều hành và bố trí cơ cấu chi hợp lý, có hiệu quả. Ưu tiên chi đầu tư phát triển kinh tế, nhất là trong lĩnh vực nông nghiệp, tiểu thủ công nghiệp, giao thông, thủy lợi, môi trường, văn hóa, xã hội…

Thực hiện chi trả kịp thời các chế độ lương, phụ cấp lương cho cán bộ, chế độ sinh hoạt phí và phụ cấp đúng đối tượng, đúng chế độ nhà nước quy định.

Trên đây là báo cáo tình hình thực hiện nhiệm vụ thu, chi ngân sách thị trấn năm 2022 và phương án phân bổ thu, chi ngân sách năm 2023, UBND trình HĐND thị trấn khóa IV, kỳ họp thứ sáu nhiệm kỳ 2021-2026 xem xét, quyết định.